ملاحظات مالیاتی برای کارگران اقتصاد گیگ با مشاغل متعدد

مالیات می تواند برای کارگران اقتصاد گیگ و دارای مشاغل متعدد مشکل باشد. پیگیری درآمد خود و گزارش دقیق آن مهم است.

برای کسب اطلاعات در مورد بسته سوم امدادرسانی Coronavirus ، لطفاً به "برنامه نجات آمریکایی: برای شما و یک بررسی محرک سوم" ما مراجعه کنید.

پیگیری

داشتن یک حرکات جانبی می تواند به شما در رسیدن به پایان یا ایجاد صندوق روز بارانی کمک کند. درآمد حاصل از آزاد سازی ، اداره کردن مشاغل کوچک خود یا کار در شغل دوم ، درآمد اضافی را به همراه دارد بدون اینکه شما را مجبور به ترک شغل روزانه خود کند. اما ، مانند منبع اصلی درآمد شما ، یک کار دوم یا چند حرکات جانبی چند جانبه باید علاوه بر دیگران ، در زمان مالیاتی نیز در فرم 1040 گزارش شود.

این سال مالیاتی پس از تغییر IRS فرم های Gig Economy که کارگران از پرداخت کنندگان برای گزارش درآمد جانبی دریافت می کنند ، برای شما کمی متفاوت خواهد بود. مهمتر از این تغییر ، پیگیری درآمد خود و رسیدگی به مالیات برای این مشاغل متعدد می تواند در حال حاضر مشکل باشد.

برای کمک به شما در تهیه مالیات خود ، ما اطلاعاتی را که باید بدانید برای درست کردن مالیات های خود ارائه داده ایم. بیایید به آستانه های مهم پرداخت ، سؤالاتی در مورد ردیابی و گزارش پرداخت نقدی ، مجازات های عدم گزارش تمام درآمد خود و کسر مفید که می توانید برای کاهش درآمد مشمول مالیات خود استفاده کنید ، بپردازیم.

گزارش بیشترین درآمد به IRS

اگر شما یکی از میلیون ها کارگر اقتصاد گیگ ، مانند یک فریلنسر یا پیمانکار هستید ، ممکن است در طول سال مالیاتی ، مبلغ 600 دلار یا بیشتر از هر یک از مشاغل جانبی خود را دریافت کرده باشید. در این صورت ، فردی یا شرکتی که به شما پرداخت کرده است ، باید فرم 1099-NEC را برای جبران خسارت غیر کارمند در اختیار شما قرار دهد. اگر از طریق خدمات پرداخت آنلاین مانند PayPal پرداخت می کنید ، فرم گزارش ممکن است 1099-K باشد. پرداخت کنندگان همچنین این فرم ها را به IRS ارسال می کنند تا درآمد شما را گزارش دهند.

پرداخت کنندگان باید تا 31 ژانویه 1099 فرم را ارسال کنند که مبلغ دلار را که به دست آورده اید بیان کنید و اگر آنها از پرداخت های شما چیزی را بازپرداخت کنند. این معمول نیست ، اما اتفاق می افتد. اگر این فرم را دریافت نکردید ، هنوز باید درآمد خود را گزارش دهید.

به عنوان مثال ، اگر در سال 2022 کمتر از 600 دلار درآمد کسب کرده اید ، پرداخت کننده مجبور نیست فرم 1099 را برای شما ارسال کند ، اما هنوز هم باید درآمد را گزارش کنید. بنابراین ، اگر در طول سال مالیات در یک کار جانبی درآمد کسب کرده اید ، باید درآمد خود را به IRS گزارش دهید. عدم انجام این کار می تواند منجر به مجازات ها و جریمه ها شود. این همچنین در مورد پرداخت های نقدی که برای خدماتی که انجام داده اید دریافت کرده اید.

با شروع سال مالیاتی 2022 ، اگر شخصی پرداخت کالا و/یا خدمات را از طریق شبکه پرداخت شخص ثالث دریافت کند ، در صورت پردازش بیش از 600 دلار در طول سال ، پرداخت آنها در فرم 1099-K گزارش می شود. این پرداخت ها می تواند شامل درآمد در نتیجه تجارت (خود اشتغالی ، پیمانکار مستقل ، مستقل ، کار با کار) ، اجاره املاک و مستغلات ، فروش سرگرمی ، اجاره کالای شخصی یا فروش باشد.

گزارش در مقابل عدم گزارش جبران خسارت غیر کارمند

اگر فرم 1099 را دریافت کرده اید که غرامت غیر کارمند شما را گزارش می کند و درآمد خود را در اظهارنامه مالیاتی خود درج نمی کنید ، ممکن است به دلیل عدم تشکیل پرونده مجازات کنید. با عدم گزارش این درآمد در فرم مالیاتی 1040 خود ، منجر به گزارش دادن به درآمد و بدهی مالیاتی شما خواهد شد.

اگر این اتفاق بیفتد و IRS مسئولیت مالیاتی شما را به طور قابل توجهی گزارش کند ، IRS ممکن است مجازات مربوط به دقت را برابر با 20 ٪ از هزینه های شما اعمال کند. IRS اگر بدهی مالیاتی غیرقانونی بیش از 10 ٪ از مالیات صحیح یا 5000 دلار برای افراد باشد ، قابل توجه است.

به عنوان مثال ، اگر شما نتوانید 10،000 دلار جبران خسارت غیر کارمند را در اظهارنامه مالیاتی خود درج کنید ، این امر باعث می شود که درآمد مشمول مالیات خود را 10،000 دلار درک کنید.

• اگر شما یک فیلتر واحد هستید که به براکت مالیات بر درآمد 22 ٪ می افتید ، مجازات شما 440 دلار خواهد بود.
• 10،000 $ 22 22 ٪ براکت مالیاتی x 20 ٪ مجازات مربوط به دقت = 440 دلار

همین مجازات مربوط به دقت همچنین می تواند در مورد پرداخت های نقدی گزارش نشده برای شما اعمال شود اگر IRS شواهدی از وجود آنها را کشف کند.

درک فرم 1099-nec در بازگشت شما

برای جلوگیری از مجازات پرداخت هزینه ، حتماً درآمد جبران خسارت غیر کارمند خود را در فرم 1040 خود قرار دهید. در بیشتر موارد ، اگر جبران خسارت غیر کارمند دارید ، باید برنامه C ، سود یا ضرر را از تجارت تکمیل کنید. پس از اتمام ، درآمد خالص موجود در این برنامه را به فرم 1040 منتقل می کنید.

اگر یک یا چند شغل جانبی دارید ، ثبت مالیات های خود بسیار متفاوت نیست مگر اینکه شغل و منابع درآمد شما با یکدیگر بسیار متفاوت باشد. اگر آنها باشند ، ممکن است لازم باشد برنامه های مختلفی را برای بازگشت خود وصل کنید.

برای اجاره یا حق امتیاز ، اینها در مورد 1099-MISC تازه اصلاح شده گزارش می شوند و به شما نیاز دارند تا برنامه E ، درآمد تکمیلی یا ضرر را تکمیل کنید. این درآمد یا ضرر تکمیلی نیز به فرم 1040 منتقل می شود.

با استفاده از کسر مجاز برای اصلاح صورتحساب مالیات خود

هزینه های تجاری درآمد مشمول مالیات شما را کاهش داده و صورتحساب مالیات خود را کاهش می دهد. به عنوان یک کارگر اقتصاد گیگ ، شما واجد شرایط می شوید که هزینه های خاصی را از درآمد خود اشتغالی خود کسر کنید ، که نمی توانید به عنوان یک کارمند W-2 انجام دهید.

به عنوان مثال ، اگر شما یک راننده حتمی هستید ، باید مسافت پیموده شده را در ماشین خود هنگام ربودن ردیابی کنید. شما می توانید بخشی از مسافت پیموده شده خود را با نرخ هر مایل-که شامل هزینه های نگهداری ، گاز و بیمه است-در زمان مالیاتی کسر کنید.

برای درک هزینه هایی که ممکن است بتوانید به عنوان کسر ادعا کنید ، ابتدا باید تفاوت بین آنها را تعیین کنید.

• هزینه های معمولی هزینه های مشترک و پذیرفته شده برای تجارت شما است
• هزینه های لازم هزینه هایی است که برای تجارت شما مفید و کافی است

به عنوان مثال ، یک معلم اسکی ممکن است چکمه های اسکی خود را به عنوان "هزینه معمولی" کسر کند ، و یک منظره ممکن است اجاره ای را برای فضای ذخیره سازی استفاده شده برای ذخیره ابزارها و تجهیزات محوطه سازی کسر کند. در حالی که ممکن است یک فضای ذخیره سازی برای محوطه سازی لازم نباشد ، اما هنوز هم می تواند به عنوان "هزینه لازم" کسر شود زیرا برای تجارت مفید است.

هزینه های کسر مشترک مربوط به حرکات جانبی شما عبارتند از:

• بخش تجاری خانه شما در ماشین شما
• حق الزحمه و اشتراک شما به سازمان های مرتبط با تجارت پرداخت کرده اید
• ابزارها و تجهیزات لازم
• شهریه هزینه های آموزش و آموزش مرتبط با کار

ادعای کسر دفتر خانه

برای کسر دفتر خانه ، قوانین ادعای این هزینه از زمان اصلاحات مالیاتی اخیر تغییر کرده است. قبل از کاهش مالیات و اعمال شغلی (TCJA) در سال 2017 ، کارمندان می توانند هزینه های بازپرداخت کارمندان را که شامل کسر دفتر خانه است ، کسر کنند. با این حال ، برای سالهای مالیاتی 2018 تا 2025 ، کسر کالا برای هزینه های کسب و کار کارمندان از بین رفته است. در نتیجه ، کارمندان دیگر نمی توانند ادعای کسر دفتر خانه را داشته باشند ، حتی اگر رویدادهایی مانند این همه گیر شما را ملزم به کار از خانه کنید.

اگر خود اشتغالی دارید و صاحب مشاغل خود هستید ، واجد شرایط کسر دفتر خانه باشید ، باید معیارهای زیر را رعایت کنید:

• استفاده منحصر به فرد و منظم: شما باید بخشی از خانه یا ملک خود را به عنوان مکانی که به طور مرتب تجارت خود را انجام می دهید ، کنار بگذارید. این درست است که آیا شما در یک خانه ، آپارتمان ، آپارتمان ، خانه متحرک یا قایق زندگی می کنید و در مورد ساخت و سازهای مانند گاراژ ، انبار یا کارگاه نیز اعمال می شود. این شامل هیچ بخشی از ملک شما نیست که منحصراً به عنوان مسافرخانه ، تختخواب و صبحانه یا سایر مشاغل مهمان نوازی استفاده می شود.
• محل اصلی تجارت: دفتر خانه شما باید مکان اصلی همه فعالیت های تجاری شما باشد. اگر یک معامله گر مانند یک پیمانکار عمومی هستید که نمی تواند کار شما را از یک مکان انجام دهد ، می تواند مکانی باشد که به طور مرتب برای کارهای اداری مانند حسابداری و ارتباطات استفاده می کنید. همچنین می تواند مکانی باشد که شما مرتباً با مشتریان یا مشتری ها ملاقات می کنید. برخی از استثنائات این قانون شامل مراکز مراقبت روزانه و ذخیره سازی است.

با Turbotax Live Full Service خود اشتغالی ، با یک متخصص مالیاتی که پیمانکاران مستقل و فریلنسرها را درک می کند ، کار کنید. کارشناس مالیاتی شما مالیات های شما را برای شما انجام می دهد و 500 کسر و اعتبار را جستجو می کند تا چیزی را از دست ندهید. با ضمانت کامل خدمات ما پشتیبانی می شود. همچنین می توانید مالیات های خود اشتغالی خود را به تنهایی با خود اشتغالی Turbotax ثبت کنید. ما هر کسر خاص صنعت را که واجد شرایط آن هستید پیدا خواهیم کرد و هر دلار را که شایسته آن هستید به شما می دهد.

مالیات های خود اشتغالی درست انجام شده است

به یک متخصص مالیاتی اجازه دهید مالیات های شما را با خدمات کامل خود اشتغالی انجام دهد.