درک مفاهیم پردازش چند ارز EPM

قبل از شروع پردازش چندین ارز ، باید مفاهیم مربوط به پردازش چند ارز در EPM را درک کنید.

انواع ارز و محاسبه

نرم افزار PeopleSoft از اصطلاحات مرتبط با ارز استفاده می کند که مطابق با اصول حسابداری به طور کلی پذیرفته شده و استانداردهای حسابداری هیئت مدیره حسابداری مالی (FASB) است.

ارز به فرقه معامله پولی اشاره دارد. برنامه های PeopleSoft برای شناسایی و ردیابی ارزهای فردی از یک کد ارزی (currency_cd) استفاده می کنند. اگرچه این سیستم به آن احتیاج ندارد ، شما باید از کدهای ارزی سازمان بین المللی استاندارد (ISO) استفاده کنید. برنامه های PeopleSoft هیچ محدودیتی در تعداد ارزهایی که می توانید استفاده کنید ندارند.

شرایط مهم ارز عبارتند از:

ارز اولیه در استفاده برای یک واحد تجاری. هر واحد تجاری باید یک ارز پایه داشته باشد. این معمولاً ارز محلی برای سازمان است ، اما قوانین حسابداری یا شرایط دیگر ممکن است حاکی از آن باشد که این متفاوت است. در PeopleSoft EPM ، یک ارز پایه را به هر واحد تجاری انبار اختصاص می دهید.

ارز مشترک اتخاذ شده توسط کشورهای اروپایی شرکت کننده (مؤثر در 1 ژانویه 1999). برنامه های PeopleSoft شما را قادر می سازد از مثلث برای تبدیل ارزهایی که تازه در آن شرکت می کنند استفاده کنید اما هنوز جایگزین یورو نشده اند.

به هر ارز که یک واحد تجاری به غیر از ارز پایه خود برای انجام تجارت از آن استفاده می کند ، به عنوان ارز خارجی گفته می شود. برخی از ارزهای خارجی فقط برای گزارش استفاده می شوند ، برخی فقط برای ورودی هستند ، اما بیشتر آنها برای ورودی و گزارش در دسترس هستند.

تعریف شده در FASB 52 به عنوان "ارز محیط اقتصادی اولیه که یک نهاد خارجی در آن فعالیت می کند". این یک اصطلاح قابل تعویض برای ارز پایه نیست. هنگامی که ارز عملکردی با ارز پایه متفاوت است ، FASB 52 نیاز به ترجمه اضافی (به نام Reme ، از پایه به ارز عملکردی دارد.

برای گزارش های مالی مانند صورتهای مالی تلفیقی استفاده می شود.

انواع مهم محاسبه ارز عبارتند از:

ارزش یک ارز را از نظر دیگری بیان می کند. انواع شناخته شده نرخ ارز شامل نقطه (فوری) ، فعلی ، مذاکره شده (تخفیف و نرخ پیش رو به جلو) ، میانگین و نرخ تاریخی است. برنامه های PeopleSoft از هر تعداد از انواع نرخ ارز پشتیبانی می کنند.

مبادله یک ارز برای ارز دیگر. در برنامه های PeopleSoft ، تبدیل به بیان ارزش معاملات ارزی در ارز پایه اشاره دارد.

تعدادی از انواع مختلف نرخ از جمله نرخ ارز ، نرخ بهره ، شاخص های بورس اوراق بهادار ، شاخص های اقتصادی و قیمت کالا را در بر می گیرد.

تغییر واحد اندازه گیری از ارز پایه یک واحد تجاری به ارز عملکردی آن. این امر هر زمان که کتابهای واحد تجاری به غیر از ارز عملکردی نگهداری می شوند ، لازم است.

بیان مانده های دفترچه از نظر ارز دیگری ، مانند زمانی که مانده های نگهداری شده در پایه یا ارز عملکردی در یک ارز گزارش متفاوت باز می گردند. در مورد ترجمه ، سود و زیان صرفاً از نوسانات نرخ ارز شناخته می شود.

دقت ارز

ارز دقت مبالغ پولی را دیکته می کند. به عنوان مثال ، مبلغ دلار ایالات متحده دو رقم در سمت راست اعشاری دارد و ین ژاپنی هیچ کدام را ندارد. سیستم به دقت ارز به شرح زیر می پردازد:

نرم افزار PeopleSoft زمینه های حساس به ارز را با طول استاندارد 23. 3 یا 23 رقم در سمت چپ نقطه اعشاری و 3 رقم در سمت راست نقطه اعشاری فراهم می کند.

به طور پیش فرض ، سیستم تمام زمینه های حساس به ارز را به دقت ارز ارز مرتبط می رساند. این عمل یک گزینه PeopleSoft Peopletools است که می توانید غیرفعال کنید.

تمام شماره های گزارش های SQR حساس به ارز است. برای گزارش با PS/NVision ، صفحه نمایش برابر با دقت میدان است ، اما می توانید تعداد مکان های اعشاری را افزایش دهید.

تجدید ارزیابی

هنگامی که ارزش پایه ارز حسابهای ترازنامه را که در یک ارز خارجی نگهداری می شوند ، تنظیم می کنید ، به این ارزیابی مجدد گفته می شود. شما به طور کلی در پایان هر دوره حسابداری ، اعتبار را انجام می دهید تا ارزش واقعی ارز دارایی ها و بدهی ها را منعکس کنید زیرا نرخ ارز بین پایه و ارزهای خارجی در نوسان است. شما می توانید ورودی های تنظیم شده را به حساب هایی که با ورود جبران کننده به یک حساب سودآوری یا ضرر ارزیابی می شوند ، تنظیم کنید. حساب سود یا ضرر گاهی اوقات به عنوان یک سود یا ضرر مبادله ای غیر واقعی گفته می شود.

این نمودار روند ارزیابی مجدد را نشان می دهد.

در این مثال ، یک شرکت تابعه مستقر در لندن از یک شرکت سوئیسی خریدی را که در پزو مکزیکی انجام شده است ، ثبت می کند. شرکت سوئیسی متعلق به یک شرکت ایالات متحده است. جدول زیر اصطلاحات و ارزها را با هم ارتباط دارد:

MXN (پزو مکزیکی)

GBP (پوند انگلیس)

CHF (فرانک سوئیس)

دلار (دلار ایالات متحده)

ارز به عنوان یک چارتفیلد

هنگامی که معاملات چند ارزی را با یک ارز ChartField ثبت می کنید، بهترین نتایج را دریافت می کنید. این رویکرد شما را قادر می سازد تا چندین ارز را در یک دفتر کل ثبت کنید و مفهوم نقش دفتر کل را به عنوان رکوردی برای کل دسته اطلاعات (مانند اطلاعات واقعی، بودجه، پیش بینی ها یا تعهدات) تقویت می کند.

تمایز بین فرآیند تبدیل ارز انبارهای EPM و برنامه های تحلیلی

فرآیندهای تبدیل ارز جداگانه در EPM، یکی برای انبارهای EPM و دیگری برای برنامه های تحلیلی مورد نیاز است. پس از انجام وظایف اولیه راه اندازی پردازش چند ارزی در این مبحث، باید وظایف راه اندازی پردازش چند ارزی اضافی را انجام دهید که مختص انبارهای EPM یا برنامه های تحلیلی است. درک تفاوت بین دو فرآیند تبدیل ارز بسیار مهم است، زیرا آنها کاملاً متفاوت هستند.

جدول زیر تفاوت بین فرآیندهای تبدیل ارز EPM Warehouse و Analytical Application را شرح می دهد:

تبدیل ارز برنامه تحلیلی

تبدیل ارز انبار EPM

بر اساس فناوری Application Engine (AE) برای ادغام یکپارچه با پردازش برنامه که همچنین مبتنی بر فناوری AE است.

بر اساس فناوری ETL

واحد تجاری در پردازش مجموعه مورد نیاز است.

واحد تجاری در پردازش مجموعه اختیاری است. این به یک فرآیند تبدیل واحد اجازه می دهد تا تمام مبالغ تراکنش را برای گزارش دهی جهانی تبدیل کند.

تبدیل ارز شامل قوانین پیچیده ای برای گزارش انطباق و شبیه سازی است. قوانین پیچیده در ابرداده های مختلف EPM ذخیره می شوند.

تبدیل ارز برای تبدیل مبالغ پولی به ارز رایج برای تجزیه و تحلیل روند استفاده می شود. تحلیل روند به یک قانون تبدیل ارز ساده بر اساس تاریخ مبادله و نوع نرخ نیاز دارد که نیازی به تنظیم قوانین گسترده ندارد.

بقیه وظایف راه اندازی تبدیل ارز مورد نیاز برای انبارهای EPM را می توان در اسناد انبار EPM خاص شما (به عنوان مثال، PeopleSoft Campus Solutions Warehouse) پیدا کرد.

بقیه وظایف تنظیم تبدیل ارز مورد نیاز برای برنامه های تحلیلی را می توان در این مستندات یافت.