نسبت نقدینگی چیست و چگونه بر تجارت من تأثیر می گذارد؟

مدیریت بدهی های شما دانش کاملی از دارایی های فعلی شرکت شما دارد. نسبت نقدینگی شما اساسی ترین روش برای اندازه گیری توانایی شما در پرداخت تعهدات بدهی و حفظ تجارت است.

متأسفانه ، براساس بررسی اخیر داده های OnePoll ، کمتر از نیمی (44 ٪) صاحبان مشاغل با دانش کاملی از امور مالی خود تصمیم می گیرند. اگر این به نظر می رسد (دردناک) آشنا است ، اکنون زمان خوبی برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد نسبت های نقدینگی و چگونگی تأثیر آنها بر شرکت شما است.

نسبت نقدینگی چیست؟

نسبت نقدینگی یک معیار مالی است که توانایی شرکت شما در پرداخت بدهی های موجود شما را اندازه گیری می کند. نسبت نقدینگی دارایی های فعلی خود را اندازه گیری می کند و تعیین می کند که آیا سرمایه در گردش کافی برای پوشش بدهی های خود دارید.

تجزیه و تحلیل داخلی نسبت نقدینگی

طلبکاران و وام دهندگان اغلب هنگام تصمیم گیری در مورد افزایش اعتبار به تجارت شما ، از نسبت نقدینگی استفاده می کنند. اما هر صاحب مشاغل باهوش باید نسبت نقدینگی خود و نحوه انجام تعهدات بدهی خود را درک کند.

نسبت نقدینگی شرکت شما همچنین می تواند هنگام ردیابی تغییرات در فرآیندهای تجاری شما مفید باشد. به عنوان مثال ، شما ممکن است نسبت نقدینگی را در چندین دوره حسابداری مقایسه کنید تا تعیین کنید که آیا نسبت های شما در حال بهبود است یا خیر.

تجزیه و تحلیل خارجی نسبت نقدینگی

از نسبت نقدینگی یک شرکت نیز می توان برای تعیین رقابت شما استفاده کرد. شما می توانید نسبت نقدینگی شرکت خود را با کسانی که از رقبای مشابه با اندازه مشابه استفاده می کنند ، مقایسه کنید تا ببینید که چگونه اندازه گیری می کنید. این ممکن است به ویژه هنگام تعیین اهداف معیار مفید باشد.

فقط در مورد محدودیت های تجزیه و تحلیل نسبت نقدینگی خارجی محتاط باشید. اثربخشی این مقایسه ها هنگام مقایسه شرکت ها با اندازه مشابه در یک منطقه جغرافیایی مشابه قوی ترین خواهد بود. هنگامی که شرکت خود را با اندازه ها و سرزمین های مختلف مقایسه می کنید ، ممکن است نتایج دقیق تر باشد.

نسبت نقدینگی در مقابل نسبت های پرداخت

نسبت نقدینگی شما نباید با نسبت بدهی شرکت شما اشتباه گرفته شود. نسبت های پرداخت بدهی توانایی شرکت شما در پرداخت کلیه بدهی ها و تعهدات مالی خود را اندازه گیری می کند. بنابراین ، بدهی به ظرفیت بلند مدت شما نگاه می کند ، در حالی که نقدینگی بیشتر مربوط به تعهدات بدهی فعلی و کوتاه مدت شما است.

هر دو هنگام ارزیابی شغل شما مفید هستند ، اما نسبت نقدینگی هنگام محاسبه بدهی های کوتاه مدت بیشتر مرتبط هستند.

چرا نسبت نقدینگی شما اهمیت دارد؟

نسبت نقدینگی شما اهمیت دارد زیرا بدهی های شما اهمیت دارد. نسبت نقدینگی توانایی شرکت شما در پوشش بدهی های کوتاه مدت و بلند مدت خود را اندازه گیری می کند و می تواند یک اقدام اساسی برای سلامت مالی کلی شما باشد.

در اینجا سه دلیل وجود دارد که ماندن در بالای نسبت نقدینگی شما با محاسبه این رقم حداقل یک بار در سال ، اگر نه یک بار در هر سه ماه ، ضروری است.

سلامت مالی خود را پیگیری کنید

نسبت نقدینگی بینشی در امور مالی شرکت شما فراهم می کند. نقدینگی بالا به این معنی است که شما دارایی های کاری برای تحقق تعهدات مالی خود دارید. از طرف دیگر ، اگر بدهی ها و وام های شما از دارایی های فعلی شما فراتر رود ، شرکت شما می تواند با بحران نقدینگی روبرو شود.

داشتن دارایی های نقدینگی بیشتر می تواند اطمینان حاصل کند که شما برای تحقق تعهدات کوتاه مدت خود ، آنچه را که لازم است داشته باشید ، یا می تواند شما را در موقعیت بهتری قرار دهد تا سرمایه گذاری های کوتاه مدت را برای بهبود تجارت خود انجام دهید.

داشتن دارایی های نقدینگی بیشتر می تواند اطمینان حاصل کند که شما برای تحقق تعهدات کوتاه مدت خود ، آنچه را که لازم است داشته باشید ، یا می تواند شما را در موقعیت بهتری قرار دهد تا سرمایه گذاری های افزایشی را برای بهبود تجارت خود انجام دهید.

تأمین بودجه اضافی

وام های تجاری می تواند یک زندگی ارزشمند برای مشاغل با هر اندازه باشد. اما وقتی درخواست وام می کنید ، وام دهندگان اغلب به نقدینگی یا نسبت های نقدی شما نگاه می کنند تا به تعیین اعتبار شما کمک کنند. نسبت نقدینگی قوی می تواند به وام دهندگان و سرمایه گذاران نشان دهد که شرکت شما یک سرمایه گذاری ارزشمند است.

یک تحلیل رقابتی دریافت کنید

شما می توانید از این داده های مالی برای مقایسه شرکت خود با سایر رهبران صنعت استفاده کنید. این می تواند هنگام تعیین اهداف معیار و ترسیم یک دوره برای آینده مهم باشد.

انواع نسبت نقدینگی

بیش از یک نوع نسبت نقدینگی وجود دارد. هر یک از سه نوع اصلی از نسبت ها چیزی متفاوت در مورد سلامت مالی شرکت شما نشان می دهد ، بنابراین درک آنچه آنها اندازه گیری می کنند ضروری است.

نسبت فعلی

نسبت نقدینگی فعلی اندازه گیری می کند که آیا یک شرکت می تواند تمام بدهی های فعلی خود را بر اساس دارایی های فعلی خود پرداخت کند.

چه چیزی را می توانید در بین دارایی های فعلی خود حساب کنید؟دارایی های فعلی شما می تواند مواردی مانند:

معمولاً نسبت فعلی به توانایی شما در پرداخت تعهدات خود در طی یک سال اشاره دارد ، بنابراین نسبت فعلی همیشه بهترین اندازه گیری را در مورد چگونگی عملکرد شرکت شما می تواند بدهی کوتاه مدت ارائه نمی دهد.

نسبت سریع

نسبت سریع مربوط به توانایی شرکت شما در تحقق تعهدات کوتاه مدت آن است. به همین دلیل ، نسبت سریع گاهی به "نسبت تست اسید" گفته می شود. نسبت سریع به مایع ترین دارایی های شرکت شما متکی است ، به این معنی که شما به پول نقد و حساب های دریافتنی خود متکی خواهید بود ، اما موجودی را از لیست دارایی های فعلی شما حذف نمی کند.

روزهای فروش برجسته (DSO)

روزهای فروش برجسته (DSO) میانگین زمان را در روزهایی که شرکت شما را پس از فروش جمع می کند ، اندازه گیری می کند. در اینجا ، شما DSO کم می خواهید. DSO پایین به این معنی است که شرکت شما معمولاً می تواند پرداخت را به سرعت از مشتریان و مشتریان خود جمع کند.

در مقابل ، یک DSO بالا به طور معمول یک مشکل را نشان می دهد و می تواند به این معنی باشد که شما در بخش دریافتنی حساب های خود سرمایه گذاری کرده اید.

شما می توانید DSO خود را با کاهش مدت زمانی که مشتریان خود را به شما پرداخت می کنند ، بهبود بخشید. به عنوان مثال ، اجرای نرم افزار صورتحساب می تواند مشتریان را ترغیب کند تا پرداخت های الکترونیکی را در محل انجام دهند ، روند دریافتی حساب های خود را تسریع کرده و به شما دسترسی مستقیم به سرمایه در گردش بدهند.

نسبت پول نقد چیست؟

نسبت نقدی در واقع نسبت نقدینگی نیست ، اما این دو به اندازه کافی مشابه هستند که ممکن است شما نیاز داشته باشید که چگونه آنها ارتباط برقرار می کنند.

نسبت نقدی شرکت شما یکی دیگر از اندازه گیری های نقدینگی است که بر توانایی شرکت شما در پوشش تعهدات کوتاه مدت با تنها پول نقد (یا معادل های نقدی) که در حال حاضر در دست دارید ، متمرکز است. این باعث می شود که آن را با سایر نسبت های نقدینگی که دارایی های دیگر از جمله موجودی را در نظر می گیرند ، متفاوت باشد.

نحوه محاسبه نسبت نقدی خود

شما می توانید نسبت نقدی شرکت خود را با استفاده از فرمول زیر محاسبه کنید:

باز هم ، نسبت نقدی شما منحصراً به نقدی یا معادل نقدی شما متکی است که بر اساس بدهی های شما تقسیم می شود. این باعث می شود فوری تر از سه نسبت نقدینگی که در بالا توضیح داده شد ، که هنگام ارزیابی قدرت شرکت شما به کلاس های مختلف دارایی بستگی دارد.

نسبت پول نقد خوب چیست؟

نسبت پول نقد خوب هر چیزی بالاتر از 1 است. این نوع نسبت مالی مستقیم تر از نسبت نقدینگی شرکت شما است زیرا منحصراً به نقدینگی ترین دارایی شما است: سرد ، پول نقد.

اگر نسبت نقدی شما زیر 1 است ، آن را عرق نکنید. این بدان معنی است که شما بدهی های کوتاه مدت بیشتری نسبت به دارایی ها برای پوشاندن آنها دارید ، اما وقتی سایر دارایی های خود را در محاسبه قرار دهید ، می تواند به سرعت تغییر کند.

با این وجود ، توجه به نسبت پول نقد شما بسیار مهم است ، زیرا این نمره برای تعیین اعتبار شما هنگام پیگیری بودجه نیز استفاده می شود.

چگونه نسبت نقدینگی خود را محاسبه کنیم

اکنون که انواع متداول نسبت نقدینگی را درک کردید ، باید یاد بگیرید که چگونه هر یک را محاسبه کنید. اینها درک خوبی از وضعیت مالی شرکت شما به شما می دهد.

فرمول نسبت فعلی

شما می توانید نسبت فعلی خود را به سادگی با تقسیم دارایی های فعلی خود بر اساس بدهی های فعلی خود محاسبه کنید:

در حالی که یک نسبت فعلی از نظر صنعت متفاوت خواهد بود ، شما به طور کلی می خواهید نسبت بالایی بالاتر از 1 باشد. یک نسبت فعلی بالا نشانگر ثبات مالی قوی است و نشان دهنده توانایی شرکت شما در پرداخت تعهدات بدهی خود است.

فرمول نسبت سریع

فرمول نسبت سریع به شرح زیر است:

ج = معادل نقدی و نقدی

MS = اوراق بهادار قابل فروش

AR = حساب های دریافتنی

cl = بدهی های فعلی

شما می توانید نسبت سریع خود را به سادگی با اضافه کردن دارایی های مایع فعلی خود و سپس تقسیم مبلغ توسط بدهی های فعلی خود محاسبه کنید.

نسخه ساده تر فرمول به شرح زیر است:

به یاد داشته باشید ، نسبت سریع شما منعکس کننده ترین دارایی های شما است و بنابراین موجودی ها را از فرمول حذف می کند.

فرمول برجسته فروش روزانه

DSO شما باید حداقل یک بار در سال محاسبه شود ، اگرچه می توانید آن را برای هر سه ماهه فروش نیز محاسبه کنید. به سادگی حسابهای متوسط دریافتی خود را با درآمدی که شرکت شما در روز تولید می کند تقسیم کنید. می توانید از فرمول زیر استفاده کنید:

در اینجا شما می خواهید تعداد کمی ببینید. DSO پایین نشان می دهد که شما در حال جمع آوری پول به صورت نسبتاً سریع هستید و جریان نقدی بهتری به شما می دهد.

نسبت نقدینگی خوب چیست؟

چگونه می دانید که تجارت شما چگونه اندازه گیری می شود؟به طور کلی ، نسبت نقدینگی خوب هر چیزی بالاتر از 1 است. این نشان می دهد که شرکت شما دارایی های لازم برای پوشش تعهدات بدهی فعلی شما را دارد و نسبت نقدینگی بالاتر نشان دهنده قدرت مالی شما است.

در عین حال ، نسبت نقدینگی 1 ممکن است وام دهندگان ، طلبکاران و سرمایه گذاران شما را تحت تأثیر قرار ندهد. اگر برای کسب و کار خود به بودجه اضافی نیاز دارید ، ممکن است بخواهید نسبت مایع 2 یا 3 را هدف قرار دهید.

نسبت نقدینگی: یک مثال

تصور کنید که شما نسبت نقدینگی را برای شرکت X محاسبه می کنید. شرکت جزئیات مالی زیر را گزارش می کند:

معادل نقدی/نقدی: 10،000 دلار

اوراق بهادار قابل فروش: 5000 دلار

حساب های دریافتنی: 7،500 دلار

دارایی های فعلی (الف): 27000 دلار

تجهیزات (ب): 13،000 دلار

دارایی های نامشهود (C): 10،000 دلار

کل دارایی (A+B+C): 50،000 دلار

بدهی های فعلی (د): 15،000 دلار

بدهی بلند مدت (E): 40،000 دلار

کل بدهی ها (D+E): 55،000 دلار

سهامدار سهامدار: 10،000 دلار

اکنون می توانید نسبت نقدینگی را با استفاده از داده های فوق محاسبه کنید.

نسبت فعلی

با وصل کردن داده های فوق به فرمول ، نسبت فعلی را محاسبه کنید:

نسبت فعلی = (دارایی های فعلی) / (بدهی های جاری)

نسبت فعلی = 27000 دلار (خط 5) / 15،000 دلار (خط 9)

نسبت فعلی = 1. 8

همانطور که می بینید ، شرکت X نسبت فعلی قوی دارد ، اگرچه اگر بخواهد به سرمایه گذاران خود بپیوندد ، می تواند از پیشرفت استفاده کند.

نسبت سریع

بعد ، نسبت سریع را با استفاده از فرمول ارائه شده محاسبه کنید:

نسبت سریع = (دارایی های فعلی - موجودی - هزینه های پیش پرداخت) / (بدهی های جاری)

نسبت سریع = (27،000 دلار - 5،000 دلار) / (15،000 دلار)

نسبت سریع = 1. 47

نسبت سریع شرکت X هنوز بیشتر از 1 است و توانایی قوی در پرداخت بدهی های کوتاه مدت را نشان می دهد.

چگونه می توان نسبت نقدینگی خود را بهبود بخشید

اگر نسبت نقدینگی کم داشته باشید چه می کنید؟در اینجا چند روش برای دستیابی به نسبت نقدینگی بالاتر وجود دارد.

1. سرپرستی را برش دهید

یکی از راه های بهبود جریان نقدی ، کاهش بدهی های سربار شماست. بسیاری از شرکت ها با از بین بردن کاغذ و دیجیتالی برای فاکتورها ، درآمدها و سایر سوابق مالی ، هزینه ها را کاهش می دهند.

2. سریعتر پرداخت کنید

اگر در حساب های دریافتنی گره خورده باشد ، به طور کلی سرمایه در گردش بیشتری خواهید داشت. استفاده از نرم افزار برای ترغیب مشتریان برای پرداخت سریع می تواند باعث افزایش جریان نقدی شما شود ، که می توانید سپس به صورتحساب و سایر تعهدات مالی خود قرار دهید.

3. به تأمین اعتبار نگاه کنید

برخی از مشاغل ممکن است با پیگیری بودجه خارج از کشور ، نسبت نقدینگی خود را افزایش دهند. این اغلب به معنای وام تجاری است ، هرچند که برای تعهدات کوچکتر ، ممکن است یک خط اعتباری در نظر بگیرید. یک خط اعتباری تجاری می تواند شکاف هایی را در جریان پول نقد شما پوشش دهد و به شما دسترسی به نقدینگی بیشتر می دهد.

4. موجودی خود را کاهش دهید

آیا در موجودی خود مقدار زیادی مورد خاص دارید؟شما می توانید با فروش موجودی فروخته نشده یا غیر ضروری ، این دارایی های ثابت را به دارایی های مایع تبدیل کنید. همین مورد در مورد هر یک از تجهیزات یا تجهیزات شما نیز صدق می کند. شما دارایی های نقدی را که می تواند برای پرداخت فروشندگان یا پوشش سایر تعهدات مالی استفاده شود ، آزاد خواهید کرد.

5. در مورد شرایط پرداخت جدید مذاکره کنید

در صورت امکان ، تعهدات کوتاه مدت خود را به بدهی های بلند مدت تغییر دهید. این معمولاً صورتحساب ماهانه شما را کاهش می دهد و می تواند به صورت نقدی بیشتر در دست باشد. فقط حتماً پول اضافی را که برای افزایش بهره هزینه می کنید ، حساب کنید ، زیرا در دراز مدت بیشتر هزینه خواهید کرد.

چگونه بیل می تواند نسبت نقدینگی شما را تحت تأثیر قرار دهد

صورتحساب می تواند به مشاغل کمک کند تا صورتحساب را خودکار کنند و 2 برابر سریعتر پرداخت شوند. یک فرآیند دریافتنی حسابهای نرم تر یک قدم به سمت نسبت نقدینگی بهتر است. اکنون بیشتر بدانید

بیل و شرکت های وابسته آن مشاوره مالیاتی ، حقوقی یا حسابداری را ارائه نمی دهند. این ماده فقط برای اهداف اطلاعاتی تهیه شده است و در نظر گرفته نشده است که ارائه شود ، و نباید به مشاوره مالیاتی ، حقوقی یا حسابداری به آنها اعتماد کرد. شما باید قبل از انجام هرگونه معامله ، با مشاوران مالیاتی ، حقوقی و حسابداری خود مشورت کنید. بیل هیچ مسئولیتی در قبال نادرستی یا ناسازگاری در محتوا بر عهده ندارد. در حالی که ما تمام تلاش کرده ایم تا اطمینان حاصل کنیم که اطلاعات موجود در این سایت از منابع معتبر به دست آمده است ، بیل مسئولیتی در قبال خطاها یا حذفیات یا نتایج به دست آمده از استفاده از این اطلاعات ندارد. کلیه اطلاعات موجود در این سایت "همانطور که هست" ارائه شده است ، بدون هیچ گونه تضمینی در مورد کامل بودن ، دقت ، به موقع بودن یا نتایج حاصل از استفاده از این اطلاعات و بدون ضمانت از هر نوع ، صریح یا ضمنی ارائه شده است. به هیچ وجه صورتحساب ، شرکت های وابسته یا شرکت والدین آن ، یا مدیران ، افسران ، نمایندگان یا کارمندان آن ، در قبال هرگونه تصمیمی یا اقدامی که در اتکا به اطلاعات موجود در این سایت یا هرگونه نتیجه گیری اتخاذ شده است ، مسئولیت شما یا هر کس دیگری را بر عهده نخواهد داشت.، خسارت های خاص یا مشابه ، حتی در صورت توصیه به احتمال چنین خسارت هایی. برخی از پیوندهای موجود در این سایت به وب سایتهای دیگری که توسط اشخاص ثالث نگهداری می شود ، که بیل آنها هیچ کنترلی ندارد ، متصل می شوند. بیل در مورد صحت یا هر جنبه دیگری از اطلاعات موجود در وب سایت های دیگر هیچ گونه نمایشی ارائه نمی دهد.