حاشیه های سود

در ابتدایی ترین سطح ، حاشیه سود این است که یک شرکت پس از پرداخت هزینه های خود که به عنوان درصدی بیان شده است ، از آن خارج شده است. درک حاشیه در هر مشاغل مهم است زیرا نوسان در حاشیه ها نشان دهنده تغییرات اساسی در اصول تجارت است.

یک تجارت با درآمد 100000 دلار و هزینه های 70،000 دلار با سود 30،000 دلار (درآمد - هزینه = سود) باقی مانده است. حاشیه سود با استفاده از یک فرمول بسیار ساده محاسبه می شود: حاشیه سود = [سود / درآمد] x 100

حاشیه سود = [30،000 دلار / 100،000 دلار] x 100

این بدان معنی است که 30 ٪ از درآمد کسب و کار تولید می کند به سود تبدیل می شود.

اهمیت حاشیه سود

دانستن حاشیه سود یک شرکت از چند طریق می تواند مفید باشد. آنها می توانند مورد استفاده قرار گیرند

بیایید بگوییم شرکت Superpower 30 ٪ حاشیه دارد و شرکت برتر رقیب آن Villains دارای 20 ٪ حاشیه است. این بسیار ایمن است که بگوییم شرکت Superpower با کارآیی بیشتری کار می کند زیرا درصد بالاتری از درآمد حاصل از آن به عنوان سود پس انداز می شود.

سرمایه گذاران همیشه به دنبال یافتن سرمایه گذاری های خوب برای خود هستند. بررسی حاشیه سود به سرمایه گذاران بینش عمیق تری در مورد یک تجارت در مقایسه با تجزیه و تحلیل سود به تنهایی می دهد.

بیایید بگوییم که یک شرکت فناوری H به عنوان سود باقی مانده در پایان سال 600000 دلار و یک سازنده نوشابه نیز سود 600000 دلار نیز دارد. یک سرمایه گذار می تواند با بررسی حاشیه های هر تجارت ، درک کند که سرمایه گذاری بهتر است.

اگر سرمایه گذار ببیند که شرکت فناوری درآمد 1،000،000 دلار و هزینه 400000 دلار برای سود 600000 دلار حاشیه 60 ٪ (سود/درآمد) x 100 خواهد بود.

اگر تولید کننده SoftDrink درآمد 5،000،000 دلار و هزینه های 4،400،000 دلار با سود باقی مانده به عنوان 600،000 دلار داشته باشد ، حاشیه 12 ٪ (سود/درآمد) x 100 خواهد داشت.

همه موارد دیگر برابر است ، سرمایه گذاران حیرت انگیز تجارت را با حاشیه بالاتر برای یک سرمایه گذاری انتخاب می کنند.

دیدن سود به عنوان درصدی به جای یک عدد می تواند در درک بهتر عملکرد یک شرکت کمک کند.

به عنوان مثال ، هنگام مقایسه دو شرکت در صنایع مشابه ، یکی با سود 4،753،418 دلار و دیگری با سود 6،784،289 دلار ، مقایسه حاشیه 24 ٪ در مقابل 36 ٪ آسانتر است تا تصویری واضح تر از نحوه عملکرد این شرکت به ما ارائه دهدبشر

چیزهای فنی

اگر ساختار اساسی را در صورتحساب درآمد درک کنید ، درک واضح تری از نحوه عملکرد حاشیه سود کسب خواهید کرد. اگر به یک تازه کننده سریع نیاز دارید ، مقاله من را در مورد صورت درآمد بررسی کنید.

انواع حاشیه سود

تحلیلگران بیانیه درآمد را می گیرند و صورت درآمد را برای گزارش سه نوع حاشیه تقسیم می کنند. هر نوع حاشیه دیدگاه متفاوتی در مورد تجارت ارائه می دهد. آن ها هستند

حاشیه سود ناخالص

همانطور که بیانیه درآمد را پایین می آوریم ، اولین هزینه ای که گزارش می شود ، هزینه کالاهای فروخته شده (COGS) است. COGS اولین مورد هزینه است زیرا مستقیماً به تولید محصول یا ارائه خدمات مربوط می شود. گرفتن درآمد و کسر شماره COGS سود ناخالص را به ما می دهد.

با استفاده از فرمولی که در بالا دیدیم ، می توانیم حاشیه ناخالص را به شرح زیر محاسبه کنیم-

حاشیه ناخالص = [سود / درآمد ناخالص] x 100.

نمونه ای از محاسبه حاشیه سود ناخالص

بیایید بگوییم که یک شرکت 25 میلیون دلار درآمد دارد و 12. 5 میلیون دلار COGS دارد.

سود ناخالص را می توان توسط

سود ناخالص = درآمد - cogs

سود ناخالص = 25 میلیون دلار - 12 میلیون دلار

با استفاده از فرمول برای حاشیه ناخالص که در بالا گفته شد ، ما دریافت می کنیم

حاشیه ناخالص = [سود / درآمد ناخالص] x 100

حاشیه ناخالص = [13 میلیون دلار / 25 میلیون دلار]

حاشیه سود عملیاتی

یک شرکت انواع مختلفی از هزینه ها را دارد و بخش بزرگی از هزینه های شرکت با پرداخت قبض ، اجاره ، آب و برق و غیره به این شرکت می پردازد. چنین هزینه هایی به آنها هزینه های عملیاتی گفته می شود و پس از خط سود ناخالص در بیانیه درآمد گزارش می شود.

سود باقی مانده پس از کسر هزینه های عملیاتی شرکت ، سود عملیاتی نامیده می شود و همان را می توان به عنوان درصدی بیان کرد که به آن حاشیه سود عملیاتی گفته می شود.

بهترین راه برای درک این موضوع با ادامه مثال ما از Superpower Inc.

در حال حاضر ما می دانیم که سود ناخالص شرکت 13 میلیون دلار است. اگر هزینه های عملیاتی در شرکت 9 میلیون دلار باشد ، سود عملیاتی 13 میلیون دلار - 9 میلیون دلار = 4 میلیون دلار خواهد بود.

اکنون می توانیم با استفاده از فرمول ، حاشیه سود عملیاتی را محاسبه کنیم

حاشیه سود عملیاتی = [سود عملیاتی / درآمد] x 100

حاشیه سود خالص

در حالی که برای صاحبان مشاغل و سرمایه گذاران بسیار مهم است

همه محاسبات حاشیه را درک کنید ، می توان استدلال کرد که حاشیه سود خالص مهمترین این سه است.

سود خالص در یک شرکت اغلب به عنوان خط پایین گفته می شود و باک واقعاً در اینجا متوقف می شود. سود خالص پس از کسر کلیه هزینه های تجارت از جمله هزینه های غیر عملیاتی مانند هزینه های بهره و مالیات محاسبه می شود.

ادامه نمونه ما از بالا ، بیایید بگوییم که این تجارت سود عملیاتی 4 میلیون دلار و هزینه های غیر عملیاتی (بهره و مالیات) در کل 3 میلیون دلار دارد. در این حالت ، ما سود عملیاتی 4 میلیون دلار و منهای سود غیر عملیاتی 3 میلیون دلار را می گیریم و سود خالص 1 میلیون دلار می گیریم.

حاشیه سود خالص را می توان به شرح زیر محاسبه کرد

حاشیه سود خالص = [سود خالص / درآمد] x 100