آیا انتقال کریپتو بین کیف پول مشمول مالیات است؟

دارندگان کریپتو گزینه های مختلفی برای ذخیره دارایی های خود دارند. به دلایل امنیتی، ممکن است بخواهید بیت کوین خود را به جای کیف پول صرافی در سردخانه نگه دارید.

برای انجام این کار، باید دارایی های رمزنگاری خود را به کیف پول های دیگر منتقل کنید، که این شک را ایجاد می کند که آیا انتقال بیت کوین بین کیف پول ها یک رویداد مشمول مالیات در ایالات متحده است.

آیا هنگام انتقال رمزنگاری خود بین کیف پول مالیات می پردازید؟

پاسخ ساده این است که خیر.. سردرگمی زیادی وجود دارد که بر اساس آن تراکنش های رمزنگاری مشمول مالیات هستند یا خیر. برای توضیح بیشتر در مورد تعهدات مالیاتی خود به عنوان دارنده رمزارز، راهنمای جامع ما را در مورد اینکه کدام رویدادهای رمزنگاری مشمول مالیات هستند، بررسی کنید.

بیایید به وضعیت ساده ای که اکثر دارندگان کریپتو در هنگام انتقال ارز بین کیف پول ها با آن مواجه می شوند و در صورت وجود مرحله مشمول مالیات، نگاه کنیم:

جان ETH می خرد. آیا مشمول مالیات است؟

در دسامبر 2020، جان 10 ETH را به قیمت 1000 دلار خرید. به یاد داشته باشید، خرید کریپتو با فیات یک رویداد مشمول مالیات نیست، اما مجموعه جدیدی از الزامات را باز می کند که باید در گزارش مالیاتی خود رعایت کنید.

جان ETH خود را به یک کیف پول سرد منتقل می کند

جان قصد دارد به جای واگذاری آن به تهدیدات متعددی که کیف پول های صرافی متمرکز با آن مواجه هستند، ETH خود را به مدت دو سال در یک کیف پول سخت افزاری نگه دارد. به یاد داشته باشید، نگهداری رمزارز یک رویداد مشمول مالیات نیست.

برای انجام این کار، جان 10 ETH خود را از کیف پول Coinbase به Trezor تازه خریداری شده خود منتقل می کند. کارمزد تراکنش 0. 1 ETH (100 دلار) است. جان 9. 9 ETH در کیف پول Trezor خود دریافت می کند.

جان 2 ETH را پس از دو سال نگهداری می فروشد

در سال 2021، جان باید دارایی های کریپتو خود را در کنار سایر الزامات گزارش کند، اما از زمانی که در اختیار دارد، هیچ مالیات بر عایدی سرمایه ای را بر روی کریپتو خود پرداخت نخواهد کرد.

در دسامبر 2022، جان 9. 9ETH خود را با پرداخت 0. 1 کارمزد تراکنش ETH به Coinbase پس می دهد که 9. 8 ETH برای او باقی می ماند. او تمام ETH خود را به قیمت 2500 دلار به ازای کل درآمد حاصل از فروش 24500 دلار آمریکا به فروش می رساند. او باید 0. 5٪ کمیسیون فروش بپردازد.

بنابراین، درآمد خالص فروش که او دریافت می کند 24500 دلار x (1-0. 5٪) = 24377. 50 دلار است. مبنای او در 9. 8 ETH 9800 دلار (= 1000 دلار در 9. 8) است، بنابراین، او باید سود سرمایه بلندمدت 14577. 50 دلار را تشخیص دهد.

جان بر سود مالیات بر عایدی سرمایه می پردازد

در سال 2023، جان باید مالیات بر سود سرمایه 14577. 50 دلاری را بپردازد، اما همچنان می تواند از نرخ بلندمدت بهره مند شود و در مالیات صرفه جویی کند.

مالیات بر سود سرمایه فدرال که باید پرداخت شود = (24500 دلار درآمد حاصل از فروش - 122. 50 دلار کمیسیون فروش - 9800 دلار) x 15٪ (مالیات بر سود سرمایه بلند مدت*) = 2186. 63 دلار

*نرخ مالیات سود سرمایه بلند مدت از 0 ٪ تا 20 ٪ در ایالات متحده است. ما برای اهداف سادگی 15 ٪ مالیات افزایش سرمایه بلند مدت را فرض می کنیم. با این حال ، این نرخ ها صرفاً نشانگر آن است زیرا نتایج واقعی به سطح درآمد مشمول مالیات شما ، وضعیت تشکیل پرونده (متاهل/مجرد) و سایر عوامل به عنوان مالیات دهندگان ایالات متحده بستگی دارد.

انتقال بیت کوین بین کیف پول مالیات ندارد. آیا می توانم هزینه های معامله را نیز کسر کنم؟

دو نوع مشترک هزینه معاملات وجود دارد: (1) هزینه شبکه برای انتقال سکه از یک کیف پول/مبادله به کیف پول/مبادله دیگر. و (2) کمیسیون فروش برای تجارت رمزنگاری (خرید یا فروش).

طبق قانون فعلی مالیات ایالات متحده ، هزینه های مربوط به انتقال سکه از یک مکان به مکان دیگر هزینه سرمایه گذاری در نظر گرفته می شود و دیگر برای سرمایه گذاران انفرادی کسر نمی شود. حتی اگر انتقال بیت کوین بین کیف پول مشمول مالیات نباشد ، شما هنوز هم هزینه های مربوط به هزینه ها را دارید.

با این حال ، کمیسیون فروش مربوط به تجارت همیشه کسر می شود و درآمد حاصل از فروش ناخالص را در محاسبه سود/ضرر کاهش می دهد.

آیا اگر من یک دارنده طولانی مدت باشم ، ارزش انتقال سکه های من را به کیف پول دارد؟

برای اهداف امنیتی ، ممکن است بخواهید بیت کوین خود را در مقادیر کمتری در کیف های مختلف پخش کنید تا در صورت تأثیر هر یک از این خدمات ، از دست دادن تمام دارایی های خود جلوگیری کنید ، همانطور که از نقض اخیر داده های Ledger مشاهده می شود.

اگر احزاب متعلق به سوء رفتار بدانند که مقدار زیادی رمزنگاری شده در یک مکان متمرکز شده اید ، خطر شما بسیار بیشتر است.

در نتیجه ، شما محتاط خواهید بود که بیت کوین خود را در چندین سرویس گسترش دهید ، حتی اگر این هزینه برای شما برخی از هزینه های معامله/گاز باشد. هزینه معاملات بسته به نوع سکه شما در حال حرکت است. اما هزینه های معاملات رمزنگاری معمولاً بسیار ارزان تر از هزینه های سنتی بانکی است. احتمالاً برای نگه داشتن سکه های خود در یک مکان امن تر ، هزینه کمی پرداخت می کنید.

اگر به طور مکرر از DEX استفاده می کنید ، از هزینه های بالا مراقب باشید

اگر علاقه مندان به Defi هستید ، ممکن است برخی از بودجه خود را به ETH منتقل کرده و از Uniswap ، Sushiswap یا DEX دیگر استفاده کنید تا از لیست های جدید نشانه ها و سودهای احتمالی در Altcoin استفاده کنید.

برای انجام این کار ، احتمالاً اتریوم را از مبادله مورد نظر خود به کیف پول مانند Metamask منتقل کرده اید. اگر به طور مکرر و با مبلغ قابل توجهی تجارت کنید ، هزینه های ETH بالایی را متحمل خواهید شد. ممکن است بخواهید فرکانس نقل و انتقالات خود را کاهش دهید تا از پرداخت بیش از حد هزینه ها جلوگیری کنید.

آیا انتقال بیت کوین بین کیف پول ها در صورتی که در حین نگه داشتن قیمت (دلار) به دست آورد ، قابل پرداخت است؟

بیایید تصور کنیم که شما 1 BTC را از کیف پول Binance خود به Trezor در دسامبر 2020 منتقل می کنید.

در آن زمان ، یک بیت کوین 20 کیلو دلار ارزش دارد و شما قصد دارید بیش از 12 ماه آن را نگه دارید. در ژانویه سال 2022 ، شما تصمیم می گیرید که زمان آن رسیده است که بیت کوین خود را با دلار بفروشید.

برای انجام این کار ، شما 1 BTC را به Kraken منتقل می کنید و به USD تبدیل می شوید. با این حال ، 1 بیت کوین اکنون 80 کیلو دلار ارزش دارد. حتی اگر بیت کوین شما در طی آن دوره بیش از چهار بار قدردانی کند ، مبنای رمزنگاری شما هنوز یکسان است: شما هنوز 1 بیت کوین را که با 20 کیلو دلار خریداری کرده اید ، نگه دارید.

تا زمانی که هنوز آن را فروخته اید ، هیچ سود و زیان را نباید تشخیص داد. به عبارت دیگر ، انتقال بین آن کیف پول ها یک رویداد مشمول مالیات نیست ، حتی اگر قیمت BTC شما در USD بسیار متفاوت باشد.

*این پست بخشی از سری مالیات های رمزنگاری AMA است. AMA های هفتگی ما را در توییتر دنبال کنید که در آن CPA متخصص ما ، شارون yip به سؤالات مالیاتی رمزنگاری شما پاسخ می دهد.

بیاموزید که چگونه Cointracking به طور خودکار تمام هزینه های شما را با گزارش هزینه های معاملاتی طبقه بندی می کند:

Cointracking همچنین به شما کمک می کند:

1. واردات اتوماتیک (API و CSV) از 110+ مبادله/کیف پول و 12،000+ سکه.
2. تمام معاملات DEFI خود را با استفاده از واردات ETH+DEX وارد کنید.
3. پشتیبانی از تجارت زنجیره ای Binance و Binance Smart Chain.
4. ببینید چه سکه هایی بر اساس دوره برگزاری آنها نرخ مالیات کوتاه مدت را به شما ارائه می دهند.
5. محاسبات سود آسان از 12 روش حسابداری (به عنوان مثال ، FIFO ، LIFO ، HMRC ، ACB).
6. گزارش های مالیاتی یکپارچه آماده ارسال در کشور شما.

اگر برای بررسی معاملات خود یا تهیه اظهارنامه مالیاتی ایالات متحده به کمک شخصی نیاز دارید ، خدمات کامل ما را ارائه دهید ، که توسط تیمی از متخصصان مالیات رمزنگاری به سرپرستی شارون ییپ ارائه شده است ، CPA صادراتی که به ما کمک کرده است این بینش ها را جمع کنیم.

سلب مسئولیت: کلیه اطلاعات ارائه شده در بالا فقط برای اهداف اطلاعاتی است و نباید به عنوان مشاوره حرفه ای ، قانونی یا مشاوره مالیاتی در نظر گرفته شود. هنگام سرمایه گذاری باید تحقیق خود را انجام داده یا با یک مشاور مالی حرفه ای مشورت کنید.